শেল-কোম্পানিদের রাইডের জন্য কোর্ট নেওয়া হচ্ছে

বিশ্বের সবচেয়ে ধনী ব্যক্তিরা তাদের কার্যকলাপ গোপন রাখতে আইনি এবং ট্যাক্সের ফাঁকফোকর ব্যবহার করার অগণিত উপায় সম্পর্কে আরেকটি খবর ছাড়াই সবে এক মাস চলে যায়। সেলিব্রিটিরা তাদের বিবাহ-বহির্ভূত সম্পর্কগুলিকে প্রথম পৃষ্ঠার বাইরে রাখার জন্য সুপার-নিষেধ সুরক্ষিত করছে বা অলিগার্চরা তাদের কথিত অর্জিত লাভ লুকানোর জন্য অফশোর ট্যাক্স ব্যবস্থা ব্যবহার করছে কিনা।

স্বচ্ছতার প্রচারকদের উদ্বিগ্ন করার সর্বশেষ স্কিমটি হল কাগজ-কোম্পানীগুলি ছায়াময় বিচারব্যবস্থা থেকে আরও স্বচ্ছ দেশের আদালত ব্যবহার করে প্রতিদ্বন্দ্বী বা ধীর ন্যায়বিচার ব্যবহার করে, সবই কোম্পানির মালিকানা ছদ্মবেশে এবং স্বার্থের সম্ভাব্য দ্বন্দ্ব লুকিয়ে রাখে। অন্ততপক্ষে অতি-নিষেধাজ্ঞা, গত কয়েক দশকের সবচেয়ে আকর্ষণীয় সেলিব্রিটি ক্রেজগুলির মধ্যে একটি, মামলার বিশদ বিবরণ দিয়ে ইংলিশ হাইকোর্টে একটি আপিল এবং বিচারকের রায়ের প্রয়োজন৷ বিপরীতে পোস্ট-বক্স কর্পোরেট সংস্থাগুলি বিচারক থেকে কোর্টরুম রিপোর্টার পর্যন্ত আইনি ব্যবস্থায় সবাইকে বিভ্রান্ত করার জন্য ব্যবহার করা হচ্ছে। 

রহস্যের মালিকদের দ্বারা নিয়ন্ত্রিত অস্বচ্ছ পোস্ট-বক্স কোম্পানিগুলি অবশ্যই নতুন কিছু নয় এবং বিভিন্ন ছদ্মবেশে বিশ্বজুড়ে ছড়িয়ে পড়েছে। কিছু পরিস্থিতিতে, তারা বৈধ কারণে প্রতিষ্ঠিত হয়েছে.

একইভাবে, শেল কোম্পানিগুলি - সক্রিয় ব্যবসায়িক ক্রিয়াকলাপ বা উল্লেখযোগ্য সম্পদ ছাড়াই কর্পোরেট সংস্থাগুলি - উদাহরণস্বরূপ বিভিন্ন ধরনের অর্থায়ন পেতে বা একটি ট্রাস্টের জন্য সীমিত দায় ট্রাস্টি হিসাবে কাজ করতে একটি বৈধ ভূমিকা পালন করতে পারে। তারা অনেক কেলেঙ্কারিতেও বিশিষ্টভাবে বৈশিষ্ট্যযুক্ত যেখানে তারা কর ফাঁকি এবং অর্থ পাচারের উদ্দেশ্যে কোম্পানি এবং ব্যক্তিগত ব্যক্তিদের দ্বারা ব্যবহার করা হয়, এই অনুশীলনের স্কেল 2016 সালে পানামা পেপারস ফাঁস দ্বারা প্রদর্শিত হয়, যেমন MEPs দ্বারা হাইলাইট করা হয়েছে।

বিগত কয়েক দশক ধরে শেল কোম্পানিগুলি এক এখতিয়ার থেকে অন্য এখতিয়ারে অর্থ পাচারের জন্য ক্রমবর্ধমানভাবে ব্যবহার করা হয়েছে, প্রায়ই আপসহীন বিচারকের সহায়তায়। 'রাশিয়ান লন্ড্রোম্যাট', একটি সু-প্রচারিত মানি-লন্ডারিং স্কিম যা 2010 থেকে 2014 সালের মধ্যে পরিচালিত হয়েছিল, যুক্তরাজ্য, সাইপ্রাস এবং নিউজিল্যান্ড ভিত্তিক 21টি মূল শেল কোম্পানি তৈরির সাথে জড়িত।

কোম্পানীগুলিকে নিয়ন্ত্রক মন এবং আর্থিক স্বার্থ প্রদর্শনের জন্য সহজে এবং কোন স্বচ্ছতা ছাড়াই তৈরি করা হয়েছিল যা তাদের অপব্যবহার থেকে লাভ করে। এই কোম্পানিগুলির লুকানো মালিকরা রাশিয়ান এবং পশ্চিমা শেল কোম্পানিগুলির মধ্যে জাল ঋণ তৈরি করে অর্থ পাচারের জন্য তাদের ব্যবহার করবে এবং তারপরে একটি দুর্নীতিগ্রস্ত মোলডোভান বিচারককে ঘুষ দিয়ে কোম্পানিটিকে আদালত-নিয়ন্ত্রিত অ্যাকাউন্টে সেই ঋণ "প্রদান" করার নির্দেশ দেবে, যা লুকানো ছিল। মালিক তখন থেকে, এখন পরিষ্কার, তহবিল প্রত্যাহার করতে পারে। প্রায় 19টি রাশিয়ান ব্যাঙ্ক এই স্কিমে অংশ নিয়েছিল যা বিদেশী ব্যাঙ্কগুলির একটি নেটওয়ার্কের মাধ্যমে রাশিয়া থেকে $20 বিলিয়ন থেকে €80bn এর মধ্যে স্থানান্তর করতে সাহায্য করেছিল, যার বেশিরভাগই লাটভিয়াতে, পশ্চিমের অন্তর্ভূক্ত শেল কোম্পানিগুলিতে।

লন্ড্রোম্যাটটি শেষ পর্যন্ত বন্ধ হয়ে গেলে, এর পিছনে থাকা ব্যক্তিদের পশ্চিমা ব্যাঙ্কিং ব্যবস্থায় কয়েক বিলিয়ন অর্জিত বা অন্যথায় আপোসকৃত ভাগ্য পরিষ্কার করতে এবং স্থানান্তর করার জন্য কয়েক বছর ছিল। মলডোভান ব্যবসায়ী এবং প্রাক্তন এমপি, ভেসেস্লাভ প্লাটনকে মলডোভান আদালত রাশিয়ান লন্ড্রোম্যাটের স্থপতি হিসাবে মনোনীত করেছিলেন। বিভিন্ন বিচারব্যবস্থা জুড়ে এই স্কিমের ফৌজদারি তদন্তের ফলে আজ পর্যন্ত তিনিই একমাত্র দোষী সাব্যস্ত ব্যক্তি। পুরো স্কিমের জন্য লিঞ্চপিনগুলি ছিল পশ্চিমা বিচার ব্যবস্থা যা, যদিও সরল বিশ্বাসে কাজ করে, এই আদালতগুলিতে প্রবেশকারী সংস্থাগুলির পিছনে কারা দাঁড়িয়েছিল সে সম্পর্কে যথেষ্ট স্বচ্ছতার প্রয়োজন ছিল না।

ভি .আই. পি বিজ্ঞাপন

লন্ড্রোম্যাটটি বন্ধ হয়ে যাওয়ার সময়, অস্পষ্ট শ্যাম কোম্পানিগুলি সম্মানজনক আইনি এখতিয়ারে মোকদ্দমা ব্যবহার করে পশ্চিমা বিচার ব্যবস্থাকে শোষণ করার একটি নতুন উপায় খুঁজে পেয়েছে। 2020 সালে এটি রিপোর্ট করা হয়েছিল যে রাশিয়ান অলিগার্চরা ইংরেজি আদালতের মাধ্যমে অর্থ পাচারের জন্য জাল কোম্পানি ব্যবহার করছে। প্রতিবেদনে দাবি করা হয়েছে যে অলিগার্চরা একটি অস্বচ্ছ করের এখতিয়ারে অবস্থিত একটি শ্যাম কোম্পানি ব্যবহার করে ইংরেজ আদালতে নিজেদের বিরুদ্ধে মামলা আনবে, যে তারা একমাত্র সুবিধাভোগী এবং তারপর ইচ্ছাকৃতভাবে মামলাটি "হারাবে" এবং তহবিল স্থানান্তর করার আদেশ দেওয়া হবে। প্রতিষ্ঠান. এই পদ্ধতি ব্যবহার করে, সন্দেহজনক উত্স থেকে অর্থ আদালতের আদেশের মাধ্যমে পাচার করা যেতে পারে এবং আপাতদৃষ্টিতে বৈধ উত্স সহ পরিষ্কার নগদ হিসাবে পশ্চিমা ব্যাংকিং ব্যবস্থায় প্রবেশ করা যেতে পারে। 

একটি আরও উদ্বেগজনক বিকাশ হল সাম্প্রতিক প্রমাণ যে বিশ্বাসযোগ্য সালিসি ব্যবস্থাগুলি দুর্নীতির চর্চাকে এগিয়ে নেওয়ার একটি হাতিয়ার হিসাবে ব্যবহৃত হচ্ছে। একটি ব্রিটিশ ভার্জিন দ্বীপপুঞ্জ কোম্পানি প্রসেস অ্যান্ড ইন্ডাস্ট্রিয়াল ডেভেলপমেন্টস (পিএন্ডআইডি) দ্বারা লন্ডনে একটি 20-বছরের চুক্তির পতনের জন্য নাইজেরিয়া সরকারের বিরুদ্ধে এরকম একটি মামলা আনা হয়েছিল। P&ID পশ্চিম আফ্রিকান রাজ্যকে চুক্তি লঙ্ঘনের জন্য অভিযুক্ত করেছে এবং 2017 সালে একটি সালিশি প্যানেল কোম্পানির পক্ষে তাদের প্রায় 10 বিলিয়ন ডলার প্রদান করেছে। যখন বিষয়টি হাইকোর্টে পাঠানো হয়েছিল তখনই এটি জানানো হয়েছিল যে বাদামী খামে নগদ "উপহার" পেট্রোলিয়াম সম্পদ মন্ত্রকের আধিকারিকদের দেওয়া হয়েছে বলে অভিযোগ করা হয়েছিল।

P&ID, আইরিশ উদ্যোক্তা মিক কুইন এবং ব্রেন্ডন কাহিল দ্বারা সহ-প্রতিষ্ঠিত, কঠোরভাবে অভিযোগ বা কোনো অন্যায়ের কথা অস্বীকার করেছে। যদিও সালিশি শেষ হয়নি, মামলাটি যুক্তি দেওয়া হয়েছে, বিরোধ নিষ্পত্তি প্রক্রিয়াগুলি কত সহজে হেরফের হতে পারে তা প্রদর্শন করা হয়েছে।  

আয়ারল্যান্ডে আরেকটি চলমান মামলা আরও প্রকাশ করেছে যে শেল কোম্পানিগুলি পশ্চিমা আদালতে কারসাজি করতে পারে বলে অভিযোগ। আইরিশ হাইকোর্ট বিশ্বের বৃহত্তম অ্যামোনিয়া প্রস্তুতকারকদের মধ্যে একটি, ToAZ-এর বিষয়ে এক দশক দীর্ঘ রাশিয়ান কর্পোরেট বিরোধের সর্বশেষ সালিস হয়ে উঠেছে, এমন একটি মামলায় যা শুধুমাত্র আয়ারল্যান্ডে প্রায় 200টি হলফনামা দাখিল করা হয়েছে৷ মামলাটির মূল অংশে দোষী সাব্যস্ত পিতা ও পুত্র ভ্লাদিমির এবং সের্গেই মাখলাই এবং দিমিত্রি মাজেপিন একজন প্রতিদ্বন্দ্বী রাশিয়ান ব্যবসায়ী যিনি ব্যবসায় সংখ্যালঘু অংশীদারিত্বের অধিকারী ছিলেন, এর মধ্যে কোম্পানির মালিকানা নিয়ে একটি যুদ্ধ৷ 2019 সালে একটি রাশিয়ান আদালত পিতা ও পুত্রের দলকে প্রতারণা করার জন্য দোষী সাব্যস্ত করেছে কথিত আছে যে উত্পাদিত অ্যামোনিয়া ToAZ একটি লিঙ্কযুক্ত কোম্পানির কাছে বাজারের হারের কম দামে বিক্রি করেছে যা দশটি মাখলাইদের পকেটে পার্থক্য করার অনুমতি দিয়ে উচ্চ বাজার হারে বিক্রি করেছে। ToAZ শেয়ারহোল্ডারদের খরচে।

তাদের জেলে যাওয়ার আগে রাশিয়া থেকে পালিয়ে যাওয়ার পর, মাখলাইরা এখন ক্যারিবীয় অঞ্চলে চারটি শেল কোম্পানি ব্যবহার করে ToAZ-এ তাদের সংখ্যাগরিষ্ঠ অংশীদারিত্ব ধরে রাখার জন্য বিশ্বাস করা হয়। এই চারটি কোম্পানি এখন অন্য একটি আইরিশ পোস্ট-বক্স কোম্পানির অস্তিত্ব ব্যবহার করে আয়ারল্যান্ডের আদালতে ম্যাজেপিনের বিরুদ্ধে ক্ষতিপূরণের জন্য $2 বিলিয়ন দাবি দায়ের করেছে, অভিযোগ করা হয়েছে যে তাদের শেয়ারহোল্ডার কারা, কোম্পানিগুলি কে নিয়ন্ত্রণ করে বা তারা কীভাবে হয়েছিল তা প্রকাশ না করেই একটি রাশিয়ান অ্যামোনিয়া কোম্পানির শেয়ারহোল্ডিং দখলে.

যদিও এটি রাশিয়ান অলিগার্চদের মধ্যে আপনার স্ট্যান্ডার্ড আইনি বিরোধের জন্য দিনের কাজ বলে মনে হতে পারে এবং সাধারণ জনগণের জন্য খুব কমই উদ্বেগের বিষয়, এটি আইনি মামলায় ফ্রন্ট হিসাবে ব্যবহৃত ডামি কোম্পানিগুলির উদ্বেগজনক বৃদ্ধির দিকে নির্দেশ করে। সাধারণত, এটি ক্যারিবিয়ান শেল-কোম্পানীর জন্য তাদের মামলার শুনানির জন্য সম্মানিত সাধারণ আইন আদালতে প্রবেশাধিকারের জন্য উন্মুক্ত ন্যায়বিচারের ধারণাকে উপহাস বলে মনে হয়, তাদের মালিকদের লুকিয়ে রাখতে সক্ষম হওয়ার সময় প্রক্রিয়াগত চিক্যানারি ব্যবহার করে প্রক্রিয়া ধীরগতি এবং অন্যত্র প্রয়োগ রোধ করে। জনসাধারণ এবং আদালত থেকে মন নিয়ন্ত্রণ করা। যদিও বর্তমান উদাহরণগুলি অন্যান্য ধনী লোকদের বিরুদ্ধে এই কৌশলগুলি ব্যবহার করার অভিযোগে খুব ধনী ব্যক্তিদের সাথে সম্পর্কিত, এমন কোনও নীতি বা নজির নেই যা সাধারণ নাগরিক, এনজিও বা সাংবাদিকদের বিরুদ্ধে বিচার শুরু করার সাথে সাথে তাদের জড়িততা আড়াল করার জন্য শেল-কোম্পানিগুলি ব্যবহার করে বেঈমান স্বার্থ বন্ধ করবে৷

ব্রাসেলস ভিত্তিক একজন আর্থিক বিশেষজ্ঞ বলেছেন: “পশ্চিমী বিচার ব্যবস্থার জন্য উন্মুক্ত ন্যায়বিচারের মূল স্বচ্ছতার মানদণ্ডের নীতির চেয়ে বেশি অর্থ প্রদানের জন্য আদালতে প্রবেশ করতে চাওয়া পক্ষের ক্ষেত্রে অবশ্যই প্রয়োগ করতে হবে। একটি দীর্ঘ ওভারডিউ প্রথম পদক্ষেপ হিসাবে ব্যক্তিগতভাবে অনুষ্ঠিত বিদেশী কোম্পানিগুলি মামলার স্বচ্ছতার নতুন মানগুলির প্রথম লক্ষ্য হওয়া উচিত। মামলাকারীদের নিয়ন্ত্রণকারী মন এবং বাণিজ্যিক সুবিধাভোগীদের সম্পর্কে একটি স্পষ্ট দৃষ্টিভঙ্গি জনসাধারণের স্বার্থে এবং আরও গুরুত্বপূর্ণভাবে, ন্যায়বিচারের স্বার্থে।"

এই নিবন্ধটি শেয়ার করুন: